XX有限公司差旅报销管理规定
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为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高公司员工的办事效率，特制定本制度。
一、办理程序
1、出差人员必须事先填写《出差申请单》，注明出差地点、事由、天数、同行人员。公司员工出差在2天（含2天）以内的，由部门主管批准；公司员工人员出差在2天以上的，由部门主管同意，总经理批准。部门主管（或总监）出差超过1天，必须经总经理批复。员工《出差申请单》批准后方可出差，同时报综合办公室备案。
2、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，分别向分管领导和总经理汇报
3、公司审核人员根据领导“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核签字后方可转交总经理签字。在总经理审批权限范围内的费用可直接报销售，超出总经理审批权限的的费用总经理同意后转交董事长签字。
4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销。因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。
5、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按50元罚款，若并追究其部门主管责任。
6、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由董事长（或总经理）特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。
二、费用标准
总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，超支不补”。
（1）住宿标准（金额单位：元。下同）：
| 地区/人员 | 直辖市 | 省会城市 | 省辖市 | 县级市及以下 |
| 经理（总监） | 400 | 360 | 320 | 280 |
| 其余人员 | 300 | 260 | 220 | 180 |
（2）伙食补助费：
| 地区/人员 | 直辖市 | 省会城市 | 省辖市 | 县级市及以下 |
| 经理 | 80 | 60 | 50 | 40 |
| 其余人员 | 60 | 50 | 50 | 40 |
（3）交通工具标准：
| 工具/人员 | 飞机 | 火车 | 高铁 | 长途汽车 | 出租车 |
| 经理 | 商务舱 | 硬座（硬卧） | 二等座 | 实报 | 实报 |
| 其余人员 | 经济舱 | 硬座（硬卧） | 二等座 | 实报 | 实报 |
三、报销办法
（一）住宿费报销办法
1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数凭正规票报销。
2、出差人员往返途中在车船费上住宿，或由接待单位、亲友的招待，一律不予报销住宿费。
3、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支（不同级人员，按高级人员标准执行；同级人员，按一个人的标准执行）。
（二）伙食补助费报销办法
1、早出晚归（回公司），中午一餐补助15元；
2、出差1天以上，中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。
（三）交通费报销办法
1、出差期间交通票据必须真实反映实际行程，必须向售票单位索取正规车票；如发现交通费弄虚作假(过期票、无法解释的连号票等)，将处以虚假部分10倍的罚款
2、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。
（四）其他
1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，宴请标准按100元/人，如需超出必须报告主管并征得总经理同意。餐费应为正规机打发票且打印公司全称，报账时经安排领导核准并签署意见后方可审核报销。
2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。出差过程中因公产生的快递费、文件复印费、传真费等实报实销。
四、补充规定
1、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以报销。
2、外出学习驻厂人员，伙食补助每天30元，期间不享受市内交通费、住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助费。
五、本制度自2019年1月1日起执行。
附：出差申请表
出差申请表
| 出差姓名 | 部门 | ||
| 同行姓名 | 部门 | ||
| 出差地点 | 出差时间 | ||
| 出差事由 | |||
| 预计天数 | 年 月 日起至 年 月 日 共计： 天 | ||
| 申请人 | 部门主管 | ||
| 注:出差前《出差申请表》交办公室备案，否则按旷工处理。 | |||
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